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重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事曹斌先生、施建军先生、杨震先生、郁洪良先生因故
未能出席本次董事会。
公司董事长励伟德先生、主管会计工作负责人孙良先生、
会计机构负责人石炼先生声明：保证半年度报告中财务报告的真
实、完整。
公司2005年半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定中文名称：南京普天通信股份有限公司
公司法定英文名称：Nanjing Putian Telecommunications Co., Ltd.
2、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：宁通信Ｂ
股票代码：200468
3、公司注册地址：中国江苏省南京市江宁经济技术开发区秦淮路58号
公司办公地址：南京市秦淮区普天路１号
邮政编码：210012
公司网址：www.postel.com.cn
电子信箱：securities@postel.com.cn
4、法定代表人姓名：励伟德先生
5、公司董事会秘书：肖兆开先生
联系电话：025-52418518-2278，025-52409954
传真：025-52409954
联系地址：南京市秦淮区普天路１号
电子信箱：xzk@postel.com.cn
证券事务代表：石炼先生
联系电话：025-52418518-2258，025-52409954
传真：025-52409954
电子信箱：sl@postel.com.cn
6、指定信息披露报纸：《证券时报》、香港《大公报》
指定信息披露网站：www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司财务证券部
7、拟聘会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司
办公地点：上海市南京东路61号
（二）主要财务数据和指标
1、主要财务指标 单位：元
项 目 2005年6月30日 2004年12月31日
流动资产 815,802,875 760,808,744
流动负债 579,091,166 541,197,969
总资产 990,737,517 945,896,031
股东权益（不含少数股东权益） 340,781,198 337,567,907
每股净资产 1.585 1.570
调整后的每股净资产 1.464 1.498
2005年1-6月 2004年1-6月
净利润 3,217,039 3,552,559
扣除非经常性损益后的净利润 -10,795,490 3,400,996
净资产收益率（%） 0.94% 0.93%
每股收益 0.015 0.017
经营活动产生的现金流量净额 -17,798,970 48,528,042
注：2005年上半年扣除的非经常性损益项目：
短期投资收益 369,806
营业外收入 155,606
营业外支出 -412,204
应收账款坏帐准备返回 495,582
其他应收款坏帐准备返回 2,745,126
股权处置收益 10,702,169
所得税影响数 -43,556
合计 14,012,529
2、境内外会计准则差异说明（单位：千元）
2005年1至6月 2005年6月30日
净利润 净资产
按中国会计准则编制 3,217 340,781
按国际会计准则所作的调整：
并购产生的负商誉在当期确认为收益 (172) 2,208
按国际财务报告准则编制 3,045 342,989
3、利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.42 18.51 0.2920 0.2920
营业利润 -1.44 -1.45 -0.0229 -0.0229
净利润 0.94 0.95 0.0150 0.0150
扣除非经常性损
-3.17 -3.18 -0.0502 -0.0502
益后的净利润
4、资产减值准备明细表（单位：元）
（1）合并
本期减少数
项 目 年初余额本年增加数因资产价值其他原因转 年末余额
合 计
回升转回数 出数
（一）坏账准备 26,208,336 2,173,860 2,745,126 2,104,431 4,849,557 23,532,639
其中：应收账款 18,306,956 2,173,860 2,104,431 2,104,431 18,376,385
其他应收款 7,901,380 2,745,126 2,745,126 5,156,254
（二）短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
（三）存货跌价准备 57,560,586 12,419,464 12,419,464 45,141,122
其中：库存商品 45,359,028 11,009,547 11,009,547 34,349,481
原材料 7,140,639 712,466 712,466 6,428,173
（四）长期投资减值准备 12,000 12,000
其中：长期股权投资 12,000 12,000
长期债权投资
（五）固定资产减值准备 5,656,606 1,881,418 1,881,418 3,775,188
其中：房屋、建筑物 2,381,542 1,842,418 1,842,418 539,124
机器设备 1,369,211 1,369,211
（六）无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
（七）在建工程减值准备
（八）委托贷款减值准备
合 计 89,437,528 2,173,860 2,745,126 16,405,313 19,150,439 72,460,949
（2）母公司
本期减少数
项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转 年末余额
合 计
回升转回数 出数
（一）坏账准备 35,013,459 1,407,680 1,725,058 1,725,058 34,696,081
其中：应收账款 5,618,921 1,407,680 1,190,486 1,190,486 5,836,115
其他应收款 29,394,538 534,572 534,572 28,859,966
（二）短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
（三）存货跌价准备 17,156,409 1,012,377 1,012,377 16,144,032
其中：库存商品
原材料
（四）长期投资减值准备 12,000 12,000
其中：长期股权投资 12,000 12,000
长期债权投资
（五）固定资产减值准备 3,179,712 3,179,712
其中：房屋、建筑物 539,124 539,124
机器设备 814,775 814,775
（六）无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
（七）在建工程减值准备
（八）委托贷款减值准备
合 计 55,361,580 1,407,680 0 2,737,435 2,737,435 54,031,825
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）本公司总股本215,000,000股，其中国有法人股115,000,000股，B股
100,000,000股，报告期内股份总数及股本结构未发生变化。
（二）报告期末前十名股东、前十名流通股东持股表
报告期末股东总数 17841
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期内增 期末持股数 比例（%） 股份类别 质押或冻 股东性质
减 量 （已流通 结的股份 （国有股东
或未流通） 数量 或外资股
东）
中国普天信息产业股份有 0 115,000,000 53.49% 未流通 0 国有法人股
限公司 股东
王宣宣 0 1,242,368 0.58% 流通 未知 外资股东
蔡位广 0 460,000 0.21% 流通 未知 外资股东
林晓燕 0 410,542 0.19% 流通 未知 外资股东
李毅 0 351,837 0.16% 流通 未知 外资股东
叶转有 0 322,900 0.15% 流通 未知 外资股东
WONG LAI 0 308,600 0.14% 流通 未知 外资股东
吴奋强 未知 308,000 0.14% 流通 未知 外资股东
张志梅 0 285,600 0.13% 流通 未知 外资股东
黄佩玲 未知 276,600 0.13% 流通 未知 外资股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
王宣宣 1,242,368 B股
蔡位广 460,000 B股
林晓燕 410,542 B股
李毅 351,837 B股
叶转有 322,900 B股
WONG LAI 308,600 B股
吴奋强 308,000 B股
张志梅 285,600 B股
黄佩玲 276,600 B股
上海标准轴承有限公司 271,839 B股
上述股东中，中国普天信息产业股份有限
公司与其他股东之间无关联关系，也不是
上述股东关联关系或一致行动的说明
一致行动人，公司未知其他股东之间是否
存在关联关系。
战略投资者或一般法人参 股东名称 约定持股期限
与配售新股约定持股期限
无 无
的说明
（三）报告期内公司控股股东变化情况
报告期内，公司原控股股东中国普天信息集团公司将其所持本公司
115,000,000股国有法人股无偿转让给中国普天信息产业股份有限公司，截至
2005年6月28日，该股份的过户手续已办理完毕。转让后，中国普天信息产业
股份有限公司成为本公司控股股东，持有公司115,000,000股国有法人股，占公
司总股本的53.49%，中国普天信息产业集团公司不再直接持有本公司股份。
由于中国普天信息产业股份有限公司为中国普天信息产业集团公司的全资
子公司，因此本公司实际控制人不变，仍为中国普天信息产业集团公司。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司董事、监事、高级管理人员不持有公司股份。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员人事变动情况：
1、经2005年1月9日第三届董事会第十六次会议审议通过，黄志勤先生因工作
原因辞去本公司董事长及董事职务，励伟德先生被选举为公司董事长；励伟
德先生不再担任公司总经理，董事会聘任孙良先生为公司总经理。
2、2005年4月15日第三届董事会第十九次会议审议通过，蒋海珊先生、王力
力女士因工作原因辞去本公司董事职务。
3、经2005年4月15日第三届监事会第八次会议审议通过，蒋昆先生因工作原
因辞去本公司监事职务。
4、经2005年6月9日公司2004年度股东大会选举，张晓成先生、孙良先生、
蒋昆先生被增补为公司第三届董事会董事，徐晓晖女士被增补为公司第三届
监事会监事。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期总体经营状况分析
报告期内，公司克服原材料价格继续上涨、产品销售价格下降等不利因素的
影响，围绕生产经营中心任务，积极推进产业结构优化，深化内部改革，开展技
术和管理创新工作，完成了年初确定的经营目标。
1-6月份，公司实现主营业务收入3.64亿，主营业务利润6278.33万元，
分别较上年同期下降12.83%和18.97%，实现净利润321.70万元，较上年同期下
降9.44%，主要原因是：
（1）原材料价格上涨，产品成本上升。
（2）市场竞争激烈，产品市场价格较以前年度进一步下跌。
（3）银行银根进一步紧缩，贷款利率逐渐上升，财务费用较去年同期上升
较大。
（二）报告期主要经营活动情况分析
1、主营业务范围及经营状况
本公司主营业务为：数据通信产品、有线通信产品、无线通信产品，分线、
配线通信产品，多媒体计算机及其相关产品的制造，销售公司自产产品，并提供
相关的售后服务。报告期内公司主营业务和结构未发生重大变化。
2005年1-6月，公司实现主营业务收入36421.85万元，主要构成如下：
（1）按行业分（万元）
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
通信行业 29,168.77 24,853.84 14.79%
电气行业 7,131.60 5,802.27 18.64%
（2）按产品分（万元）
产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
配线产品 10,697.55 8,079.86 24.47%
网络产品 14,457.04 12,803.15 11.44%
电气产品 7,131.60 5,802.27 18.64%
无线产品 4,014.18 3,970.83 1.08%
（3）按地区分（万元）
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
华北地区 8,450.29 -41.05%
华东地区 13,702.20 14.71%
国内其他地区 13,566.19 -9.69%
境外 703.16 46.90%
2、报告期利润构成的重大变化（元）
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月 增减 幅度 增减变化的主要原因
销售收入和毛利率较上
主营业务利润 62,783,308 77,484,267 -14,700,959 -18.97%
年同期下降
报告期内对部分库存原
其他业务利润 42,178 1,842,181 -1,800,003 -97.71%
材料进行了处置
管理费用较上年同期下
期间费用 67,743,007 76,807,479 -9,064,472 -11.80%
降
报告期内出售子公司股
投资收益 10,257,481 -306,408 10,563,889 3447.65%
权取得收益
期间费用下降、投资收
利润总额 5,122,362 2,390,871 2,731,491 114.25%
益增加
3、对公司净利润影响达10%以上的参股公司（元）
参股公司名称 本公司所 主要业务 本期 本期对本公司贡
占权益 净利润 献的投资收益
锡山普天信息网 49% 公用数据通信业 -1,966,900 -963,781
络有限公司 务、内部语音通
信业务等
（三）经营中的问题与困难及对策
报告期内公司面临的困难主要有：原材料价格上涨、产品价格下跌，行业利
润空间缩减；公司资产结构中存货、应收帐款占用量较大，影响资金周转等。公
司为此主要采取了以下对策：（1）降低采购成本和加工成本，努力提高毛利率；
（2）进一步调整产业结构，做强做精毛利率较高的产品；（3）加强应收帐款和
存货的清理回收工作，增强变现能力。
（四）投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内公司不存在募集资金使用或报告期之前募集资金项目使用延续至
报告期的情况。
2、非募集资金投资项目：报告期内公司无重大非募集资金投资项目。
五、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内公司根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规
定》、《上市公司股东大会网络投票工作指引（试行）》及深圳证券交易所《股票
上市规则（2004年修订本）》等有关规定，为切实保护公司社会公众股股东的合
法权益，结合公司实际，修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事
会议事规则》，并制定了《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》，为公司的可
持续发展营造了良好的制度环境。报告期内，公司治理状况符合中国证监会有关
文件的要求。
（二）2004年及2005年上半年利润分配方案和执行情况
公司2004年不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
公司2005年上半年无利润分配和公积金转增股本方案。
（三）公司重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内重大资产收购、出售或处置以及收购兼并事项
报告期内，经2005年6月28日第三届董事会第二十二次会议审议通过，本
公司将所持南京普天楼宇智能有限公司45％的股权以2102万元的价格转让给上
海林燕投资咨询有限公司（见本公司2005年6月30日刊登于《证券时报》、香
港《大公报》上的《出售资产公告》）。股权转让后，本公司对南京普天楼宇智能
有限公司的持股比例由90.767％减少到45.767％。本次股权转让使公司获得1070
万元的股权转让收益。上海林燕投资咨询有限公司已按照约定，于2005年6月
30日前支付了首期股权转让款1051万元。目前本次股权转让的相关工商变更手
续已办理完毕。
（五）报告期内重大关联交易事项
1、报告期内公司没有发生重大关联交易。
2、年初预计的日常关联交易事项在报告期内的执行情况（元）
与本公司 关联交易 产品类别 交易金额 占同类交
关联方 定价原则
关系 内 容 易的比例
深圳普天凌云 受同一母 采购货物 无线市话 141,393 9.29% 市场价
电子有限公司 公司控制 手机
中国普天信息 原控股股 销售产品 综合布线 215,680 0.50% 市场价
产业集团公司 东 产品
南京中邮通信 受同一母 销售产品 配线产品 388,942 0.54% 市场价
有限责任公司 公司控制
3、与关联方的债权债务往来（元）
关联方 与本公司关系 债权债务类别 报告期发生额 期末余额
锡山普天信息网络 联营企业 其他应收款 0 2,000,000
有限公司
（六）重大合同
1、报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁公司资产事项。
2、担保事项：
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协 担保 担保 担保期 是否履行 是否为关联方担保
象名称 议签署日） 金额 类型 完毕 （是或否）
无
报告期内担保发生额合计 0
报告期内担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生 3100万元
额合计
报告期末对控股子公司担保余额 4000万元
合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 4000万元
担保总额占公司净资产的比例 11.74%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下 0
的其他关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过 0
70%的被担保对象提供的债务担
保金额
担保总额超过净资产50%部分的 0
金额
违规担保总额 0
注：报告期内对子公司的担保如下（万元）：
担保对象 担保金额 担保时间 到期时间 担保类型
南京南方电讯有限公司 1000 2005-5-25 2006-5-24 连带责任
南京南方电讯有限公司 500 2005-2-24 2005-5-8 连带责任
南京普天楼宇智能有限公司 500 2005-5-25 2006-5-26 连带责任
南京曼奈柯斯电器有限公司 200 2005-3-3 2006-3-3 连带责任
南京普天鸿雁电器有限公司 400 2005-2-6 2005-8-6 连带责任
南京普天鸿雁电器有限公司 500 2005-5-27 2006-5-27 连带责任
3、报告期内公司没有委托理财事项。
（七）报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东没有承诺事项。
（八）控股股东及其子公司占用公司资金的情况
报告期内控股股东及其子公司没有占用公司资金。
六、财务报告
（一）公司2005年上半年财务报告未经审计。
（二）财务报表及附注附后。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告原稿；
（四）公司章程。
南京普天通信股份有限公司
二00五年八月十六日
南京普天通信股份有限公司
2005年6月30日资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2005年6月30日2004年12月31日2005年6月30日2004年12月31日
合并(未经审计) 合并(审计后) 母公司(未经审计) 母公司(审计后)
流动资产：
货币资金 197,269,111 199,970,516 148,015,535 124,372,570
短期投资 363,497
应收票据 4,685,299 9,353,862 928,133 5,049,147
应收股利 4,786,361 3,904,102
应收利息
应收账款 380,005,062 363,404,318 194,533,200 189,130,691
其他应收款 42,755,906 18,728,572 122,200,946 117,872,325
预付账款 7,498,568 6,227,430 3,517,923 2,172,497
应收补贴款
存货 183,248,535 162,462,089 57,066,421 40,279,856
待摊费用 340,394 298,460 21,356 6,240
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 815,802,875 760,808,744 531,069,875 482,787,428
长期投资：
长期股权投资 4,606,279 5,203,185 124,053,424 132,712,738
长期债权投资
长期投资合计 4,606,279 5,203,185 124,053,424 132,712,738
合并价差 (2,207,662) (2,380,041)
固定资产：
固定资产原价 289,862,762 289,490,723 165,947,810 164,188,574
减：累计折旧 162,012,489 153,132,249 91,199,729 86,452,120
固定资产净值 127,850,273 136,358,474 74,748,081 77,736,454
减：固定资产减值准备 3,775,188 5,656,606 3,179,712 3,179,712
固定资产净额 124,075,085 130,701,868 71,568,369 74,556,742
工程物资
在建工程 3,599,591 3,197,658 3,240,092 3,197,658
固定资产清理
固定资产合计 127,674,676 133,899,526 74,808,461 77,754,400
无形资产及其他资产：
无形资产 41,299,972 44,254,394 31,678,674 33,822,707
长期待摊费用 1,353,715 1,730,182 294,898 471,786
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 42,653,687 45,984,576 31,973,572 34,294,493
递延税项：
递延税款借项
资产总计 990,737,517 945,896,031 761,905,332 727,549,059
企业负责人：励伟德 主管会计工作的负责人：孙良 会计机构负责人：石炼
南京普天通信股份有限公司
2005年6月30日资产负债表（续）
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2005年6月30日2004年12月31日 2005年6月30日2004年12月31日
合并(未经审计) 合并(审计后) 母公司(未经审计) 母公司(审计后)
流动负债：
短期借款 368,000,000 266,000,000 330,000,000 220,000,000
应付票据 83,200,000 83,200,000
应付账款 182,567,912 158,282,608 42,338,058 38,135,434
预收账款 9,816,922 5,663,606 1,383,029 314,187
应付工资 7,711 121,615 5,225 1,898
应付福利费 0
应付股利 1,047,367 0
应交税金 (7,796,478) (4,581,280) 1,184,176 2,078,570
其他应交款 10,869,658 15,170,852 2,601,707 6,711,178
其他应付款 14,156,429 17,116,475 7,824,363 3,738,424
预提费用 421,645 224,093 32,074 2,000
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 579,091,166 541,197,969 385,368,632 354,181,691
长期负债：
长期借款 35,000,000 35,000,000 35,000,000 35,000,000
应付债券
长期应付款 280,118 2,529,387 280,118 280,118
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 35,280,118 37,529,387 35,280,118 35,280,118
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 614,371,284 578,727,356 420,648,750 389,461,809
少数股东权益 35,585,035 29,600,768
股东权益：
股本 215,000,000 215,000,000 215,000,000 215,000,000
减：已归还投资
股本净额 215,000,000 215,000,000 215,000,000 215,000,000
资本公积 189,147,422 189,134,629 189,147,422 189,134,629
盈余公积 25,321,212 26,319,840 589,560 589,560
其中：法定公益金 9,687,831 10,053,900 294,780 294,780
未分配利润 (88,607,960) (92,763,127) (63,480,400) (66,636,939)
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额 (79,476) (123,435)
股东权益合计 340,781,198 337,567,907 341,256,582 338,087,250
负债和股东权益合计 990,737,517 945,896,031 761,905,332 727,549,059
企业负责人：励伟德 主管会计工作的负责人：孙良 会计机构负责人：石炼
南京普天通信股份有限公司
2005年上半年度利润及利润分配表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2005年1-6月 2004年1-6月 2005年1-6月 2004年1-6月
合并(未经审计)合并(未经审计) 母公司(未经审计)母公司(未经审计)
一、主营业务收入 364,218,509 417,804,798 159,847,484 202,531,107
减：主营业务成本 299,972,376 339,295,247 126,843,422 161,517,472
主营业务税金及附加 1,462,825 1,025,284 159,652 194,831
二、主营业务利润 62,783,308 77,484,267 32,844,410 40,818,804
加：其他业务利润 42,178 1,842,181 (458,063) 769,232
减：营业费用 35,125,380 34,908,708 16,918,910 17,603,200
管理费用 22,721,385 33,669,295 19,542,229 13,745,563
财务费用 9,896,242 8,229,476 7,026,342 5,952,003
三、营业利润 (4,917,521) 2,518,969 (11,101,134) 4,287,270
加：投资收益 10,257,481 (306,408) 15,219,276 (1,608,621)
补贴收入
营业外收入 194,606 542,771 58,991 377,933
减：营业外支出 412,204 364,461 204,767 300,314
四、利润总额 5,122,362 2,390,871 3,972,366 2,756,268
减：所得税 3,645,463 249,553 815,826 (768,012)
少数股东损益 (1,740,140) (1,411,241)
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润 3,217,039 3,552,559 3,156,540 3,524,280
加：年初未分配利润 (92,763,127) (43,568,505) (66,636,940) (18,734,962)
其他转入 1,148,258
六、可供分配的利润 (88,397,830) (40,015,946) (63,480,400) (15,210,682)
减：提取法定盈余公积 149,630 349,990
提取法定公益金 73,295
提取职工奖励及福利基金 60,500
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 (88,607,960) (40,439,231) (63,480,400) (15,210,682)
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 (88,607,960) (40,439,231) (63,480,400) (15,210,682)
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
企业负责人：励伟德 主管会计工作的负责人：孙良 会计机构负责人：石炼
南京普天通信股份有限公司
2005年上半年度现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
合并(未经审计) 母公司(未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 443,672,030 203,373,664
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,357,530 680,790
现金流入小计 445,029,560 204,054,454
购买商品、接受劳务支付的现金 342,475,294 158,814,495
支付给职工以及为职工支付的现金 34,268,442 18,390,922
支付的各项税费 28,091,300 9,524,713
支付的其他与经营活动有关的现金 57,993,494 22,165,951
现金流出小计 462,828,530 208,896,081
经营活动产生的现金流量净额 (17,798,970) (4,841,627)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11,192,235 10,510,000
取得投资收益所收到的现金 1,414,130 2,877,998
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 322,958 5,200
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 12,929,323 13,393,198
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,164,878 1,857,670
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1,915,813
现金流出小计 5,080,691 1,857,670
投资活动产生的现金流量净额 7,848,632 11,535,528
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 222,000,000 220,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 222,000,000 220,000,000
偿还债务所支付的现金 203,200,000 193,200,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,503,469 9,996,171
支付的其他与筹资活动有关的现金 306,118
现金流出小计 215,009,587 203,196,171
筹资活动产生的现金流量净额 6,990,413 16,803,829
四、汇率变动对现金的影响 258,520 145,235
五、现金及现金等价物净增加额 (2,701,405) 23,642,965
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,217,039 3,156,540
加：计提的资产减值准备 (13,205,926) (1,325,711)
固定资产折旧 9,802,515 4,801,930
无形资产摊销 3,024,422 2,144,033
长期待摊费用摊销 334,363 176,888
待摊费用减少（减：增加） (41,933) (15,117)
预提费用增加（减：减少） 197,552 30,074
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (57,031) (3,520)
固定资产报废损失
财务费用 11,049,325 9,850,935
投资损失（减：收益） (10,257,481) (15,219,276)
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） (4,445,699) (11,228,087)
经营性应收项目的减少（减：增加） 927,320 11,976,295
经营性应付项目的增加（减：减少） (16,603,297) (9,186,611)
其他
少数股东损益 (1,740,140)
经营活动产生的现金流量净额 (17,798,970) (4,841,627)
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 197,269,111 148,015,535
减：现金的期初余额 199,970,516 124,372,570
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 (2,701,405) 23,642,965
企业负责人：励伟德 主管会计工作的负责人：孙良 会计机构负责人：石炼
财务报表附注：
一 公司简介
南京普天通信股份有限公司(“本公司”)是于1997年5月18日在中华人民共和
国南京市成立的股份有限公司。本公司于成立日接管了原国有企业邮电部南京通
信设备厂及其子公司和联营企业名下之业务以及相关的资产与负债。
本公司及子公司(“本集团”)主要从事生产与经营通信设备、电器接插件及相关附
件，主要的子公司及合营企业的详情列于附注五。
二 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计报表的编制基准
本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则》、《企业会计制度》
及相关规定编制。
(2) 会计年度
本集团会计年度为公历1月1日起至12月31日止。会计报表的实际编制期间为
1月1日至6月30日止。
(3) 记账本位币
记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
(4) 记账基础和计价原则
记账基础为权责发生制。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，
则计提相应的资产减值准备。
(5) 外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资
产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇
价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借
贷相关的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接记入当期损益。
(6) 外币会计报表的折算方法
外币资产负债表中的所有资产、负债项目均按资产负债表报告日中国人民银行公
布的基准汇价折算为人民币，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当
日中国人民银行公布的基准汇价折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该
项目的金额列示；利润表按年度平均汇价折算，由此折算产生的差异列入折算后
资产负债表的外币报表折算差额项目内。现金流量表所有项目均按资产负债表日
的基准汇价折算为人民币。
(7) 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价
物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小
的投资。
三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金
等价物列示。
(8) 应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核
算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
(a) 应收账款
应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收
关联方款项及应收非关联方款项的回收出现困难时，计提专项坏账准备；对于其
他未计提专项坏账准备的应收非关联方款项，运用账龄分析法按以下比例计提一
般坏账准备：
账龄 比例(%) 比例(%)
通信产品 非通信产品
1-2年 - -
2-3年 10 20
3-4年 30 50
4-5年 40 80
5-6年 80 100
6年以上 100 100
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付
债务等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。
发生应收账款转让、质押或贴现，如与应收账款有关的风险、报酬实质上已经发
生转移时，将交易的款项扣除已转销的应收账款的账面价值和相关税费后的差额
计入当期损益。
(b) 其他应收款
本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。
(9) 存货
存货包括原材料、在产品和产成品，按成本与可变现净值孰低列示。
存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算。
产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊
的所有间接生产费用。
可变现净值按正常生产经营过程中，以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、
销售费用及相关税金后的金额确定。
(10) 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司、合营企业和联营企业的股权投资及其他准备
持有超过一年的股权投资。
子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上(不含50％)的表决权资本、或者是
有权决定其财务和经营政策的被投资单位；合营企业是指本公司与其他合营者能
共同控制的被投资单位；联营企业一般是指本公司占该企业表决权资本总额的
20%以上(含20％)至50％以下(不含50%)、或对其财务和经营决策有重大影响的
被投资单位。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款(或按投出非现金资产的账面价值加
上相关税费)入账。本公司对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，采用
权益法核算；对其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。
2003年3月17日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应
享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，采用直线法按投资合同规定的期限
十年摊销。2003年3月17日后发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投
资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资本公积；初始投资
成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，采用直线法按投资合同规定
的期限10年摊销。
采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润
或发生的净亏损的份额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投
资。采用成本法核算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。
(11) 固定资产计价和折旧
固定资产指为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且
单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、与生产经营有关的设备。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评
估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
固定资产的折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内
计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用
年限重新计算确定折旧率和折旧额。
固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15至35年 3% 2.8%至6.5%
机器设备 10至15年 3% 6.5%至9.7%
运输工具 6至8年 3% 12.1%至16.2%
电子及其他设备 4至11年 3% 8.8%至24.3%
发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后
的差额计入营业外收入/支出。
固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩
建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超
过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直
线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期
间内计提折旧。
(12) 经营租入固定资产改良
经营租入固定资产的改良支出按预计受益期限以直线法计提折旧，并以减去累计
折旧后的净额列示。
(13) 在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本
入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还
包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程
在达到预定可使用状态时，转入固定资产并开始计提折旧。
(14)无形资产计价和摊销
无形资产包括土地使用权及购买计算机软件支出等，以成本减去累计摊销后的净
额列示。
以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的
价款作为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算。并采用直线法按其使
用年限摊销。从2001年1月1日起，利用土地建造项目时，将土地使用权的账
面价值全部转入在建工程成本。
计算机软件费用支出按实际支付的价款入账，并按预计使用年限平均摊销。
专有技术按投资各方确认的价值入账，并按预计使用年限平均摊销。
(15)长期待摊费用
长期待摊费用包括水电增容费等已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各
项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列
示。
所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当
月一次计入损益。
(16) 资产减值
除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余
资产项目如果有迹象或环境变化显示单项资产账面价值可能超过其可收回金额
时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回
金额，其差额确认为减值损失。
单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。出售净
价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过出售该项资
产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用
年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。
当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则减值准
备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
(17)借款费用
借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用，于发生当期确认为费用。
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇
兑差额等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可
使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购
建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期
损益。
借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借
款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定
资本化金额。
其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
(18) 职工社会保障
本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养
老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除已披露的这些职工社会保障
之外，本集团并无其他重大职工福利承诺。
根据有关规定，本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取
保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费
用。
(19) 利润分配
股东大会批准的现金股利分配方案于批准的当期从股东权益转出。
(20) 收入确认
(a) 销售产(商)品
在已将产(商)品所有权的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实施继续
管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可
靠计量时确认。
(b) 提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始
和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日
按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(c) 其他收入按下列基础确认：
利息收入-按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。
补贴收入-国家按期给予的定额补贴于批准时确认。
(21) 所得税的会计处理方法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。当期所得税费用按当期应纳
税所得额及税率计算确认。
(22) 合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司(及合营企业)，系根据中华人民
共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关
规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利
润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大
往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报
表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥
有的部分。
对合营企业采用比例合并法将其资产、负债、收入、费用、利润和现金流量按照
本集团的投资比例进行合并，内部交易按相同比例抵销。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对
合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
三 合并会计报表主要项目注释
1 货币资金
2005年6月30日 2004年12月31日
(未经审计)
现金 173,846 91,160
银行存款 195,179,999 198,697,876
其他货币资金 1,915,266 1,181,480
合计 197,269,111 199,970,516
其他货币资金为保函保证金。
期末货币资金中包括以下外币余额：
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元
(未经审计)
美元 1,498,750 8.2765 12,404,404
港元 713,937 1.0649
760,272
欧元 13,225 10.0738 133,226
2 应收账款及其他应收款
(1) 应收账款
(a) 账龄分析：
2005年6月30日 2004年12月31日
(未经审计)
应收账款 398,381,447 381,711,274
减：坏账准备 (18,376,385) (18,306,956)
应收账款净值 380,005,062 363,404,318
2005年6月30日(未经审计) 2004年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
271,936,431 71 -
1年以内 261,034,461 65
1-2 49,540,505 13 -
年 80,499,566 20
2-3 33,664,206 9 (4,016,811)
年 25,418,031 7 (4,742,267)
3 26,570,132 7 (14,290,145)
年以上 31,429,389 8 (13,634,118)
381,711,274 100 (18,306,956)
398,381,447 100 (18,376,385)
持本公司5％以上股份的其他主要股东没有欠款。
(b) 期末应收账款前五名金额合计为25,326,953元，占应收账款总额的6%。
(2) 其他应收款
(a) 账龄分析：
2005年6月30日 2004年12月31日
(未经审计)
其他应收款 47,912,160 26,629,952
减：坏账准备 (5,156,254) (7,901,380)
42,755,906 18,728,572
2005 )
年6月30日(未经审计 2004年12月31日
帐龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 14,710,920 55 -
31,408,287 66
1-2年 1,915,497 7 (300)
2,226,127 5
2-3年 3,890,255 15 (2,798,321)
2,753,672 6 (15,492)
3年以上 6,113,280 23 (5,102,759)
11,524,074 23 (5,140,762)
26,629,952 100 (7,901,380)
47,912,160 100 (5,156,254)
(b) 于2005年6月30日，帐龄超过三年的其他应收款中包含应收关联方锡山普天信
息网络有限公司的款项2,000,000元。本集团已于2003年度收回该公司欠款
6,153,961元，并于2003年12月11日与该公司及其另一投资方无锡广播电视集
团共同签订还款协议，约定此项余款将于未来三年中分期偿还，2004年收回
3,000,000元。本集团认为此款项可以收回，因此未对其计提坏帐准备。
(c) 应收关联公司款项详见附注五(6)。
持本公司5％以上股份的其他主要股东没有欠款。
3 存货及存货跌价准备
2004年12月31日 2005年6月30日
(未经审计)
原材料 48,319,617 84,273,380
在产品 22,336,475 17,970,768
产成品 149,366,583 126,145,509
...... ......
220,022,675 228,389,657
...... ......
减：存货跌价准备 减：存货跌价准备
(未经审计)
原材料 (7,140,639) (6,428,173)
在产品 (5,060,919) (4,363,468)
产成品 (45,359,028) (34,349,481)
...... ..... ......
(57,560,586) (45,141,122)
...... ..... ......
净值 162,462,089 183,248,535
...... ......
本集团于2005年上半年度处置了原值为15,719,122元的存货，并同时转销已记
提的全额存货跌价准备15,719,122元。
4 长期股权投资
2005年 2005年
1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
(未经审计) (未经审计) (未经审计)
联营企业(1) 2,803,273 （963,781） 1,839,492
其它股权投资(2) 4,791,953 194,496 4,986,449
合并价差(3) (2,380,041) （172,379） （2,207,662）
5,215,185 （769,285） （172,379） 4,618,279
长期股权投资减值 (12,000) (12,000)
准备
5,203,185 （769,285） （172,379） 4,606,279
本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。
三 合并会计报表主要项目注释(续)
4 长期股权投资(续)
(1) 联营企业
占注册资本比例 投资金额 累计权益变动 账面余额
投资年限 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 本期变动 期末数 期初数 期末数
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
联营企业
(963,781) (8,260,508) 1,539,492
锡山普天信息网络有限公司 15年 49% 49% 9,800,000 9,800,000 (7,296,727) 2,503,273
300,000
南京中邮通信有限责任公司 10年 30% 30% 300,000 300,000 - 300,000
10,100,000 10,100,000 (7,296,727) (963,781) (8,260,508) 2,803,273 1,839,492
三 合并会计报表主要项目注释(续)
4 长期股权投资(续)
(2) 其他股权投资
2004年12月31日 2005年6月30日
(未经审计)
占被投资
单位
注册资本 占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额 比例 投资金额 注册资本比例
吴江南京普天
楼宇数据电
缆有限公司 15年 3,750,000 15% 3,750,000 15%
南京雨花电镀
厂 20年 420,915 10% 420,915 10%
杭州鸿雁电器
(集团)公司 30年 321,038 2.26% 321,038 2.26%
南京东大宽带
通信技术有
限公司 未定 300,000 1.6% 300,000 1.6%
南京普天通信
实业有限公
司 20年 194,496 10%
4,791,953 4,986,449
(3) 合并价差
被投资单位名称 初始金额 累计摊销 摊销期限 期初余额 本期摊销 期末余额
(未经审计) (未经审计) (未经审计)
南京普天楼宇智能
有限公司 (3,354,232) 1,190,949 10年 (2,330,995) 167,712 (2,163,283)
北京立康普通信设
备有限公司 (256,274) 89,695 10年 (179,393) 12,814 (166,579)
上海华宁通信发展
有限公司 100,090 (25,023) 10年 80,072 (5,005) 75,067
南京普天王芝通信
有限公司
62,843 (15,710) 10年 50,275 (3,142) 47,133
(3,447,573) 1,239,911 (2,380,041) 172,379 (2,207,662)
5 固定资产
房屋 电子及
及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
原值
2004年12月31日 114,219,100 113,203,153 10,881,570 51,186,900 289,490,723
本期增加(未经审计) 631,429 319,047 1,762,097 2,712,573
本期减少(未经审计) 1,825 377,669 1,731,325 229,715 2,340,534
2005年6月30日 114,217,275 113,456,913 9,469,292 52,719,282 289,862,762,
累计折旧
2004年12月31日 39,270,465 68,279,955 8,469,338 37,112,491 153,132,249
本期计提(未经审计) 2,122,794 4,018,019 568,979 3,092,723 9,802,515
本期减少(未经审计) 557 290,011 427,339 204,368 922,275
2005年6月30日 41,392,702 72,007,963 8,610,978 40,000,846 162,012,489
净值
2005年6月30日 72,824,573 41,448,950 858,314 12,718,436 127,850,273
2004年12月31日 74,948,635 44,923,198 2,412,232 14,074,409 136,358,474
减值准备
2004年12月31日 2,381,542 1,369,211 22,344 1,883,509 5,656,606
本期变动(未经审计) （1,842,418） --- --- （39,000） （1,881,418）
2005年6月30日
539,124 1,369,211 22,344 1,844,509 3,775,188
净额
2005年6月30日 72,285,449 40,079,739 835,970 10,873,927 124,075,085
2004年12月31日 72,567,093 43,553,987 2,389,888 12,190,900 130,701,868
6 无形资产
土地使用权 软件及专有技术 合计
原值
2004年12月31日 40,823,957 33,381,822 74,205,779
本期增加(未经审计)
2005年6月30日 40,823,957 33,381,822 74,205,779
累计摊销
2004年12月31日 6,413,825 23,537,560 29,951,385
本期计提(未经审计) 335,262 2,619,160 2,954,422
2005年6月30日 6,749,087 26,156,720 32,905,807
净值
2005年6月30日 34,074,870 7,225,102 41,299,972
2004年12月31日 34,410,132 9,844,262 44,254,394
剩余摊销年限 12-43年 1-8年
取得方式 外购及以支付
土地出让金取得 外购
7 短期借款
2005年6月30日 2004年12月31日
(未经审计)
信用借款 13,000,000 266,000,000
抵押借款 1,000,000 ---
保证借款 254,000,000 ---
承兑汇票贴现 100,000,000 83,200,000
合计 368,000,000 349,200,000
短期借款系银行借款，年利率为4.536%至6.37%。
8 长期借款
长期借款为由中国建设银行借入的无抵押银行借款35,000,000(2005年：
35,000,000元)，于2007年2月4日到期。该借款由中国普天信息产业集团公司担
保，年利率为6.21%，利息按季支付。
9 主营业务利润
2005年1至6月（未经审计） 2004年1至6月（未经审计）
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
销售自产通信及电器产品 156,577,161 （109,824,304） 195,952,298 (141,724,422)
销售外购通信及电器产品 109,826,486 （108,041,343） 174,850,523 (159,394,591)
销售自产电子产品 90,905,355 （76,749,740） 41,505,722 (33,336,477)
加工服务 1,161,133 （1,103,116） 1,271,079 (1,337,721)
其他 5,748,374 （4,253,873） 4,225,176 (3,502,036)
364,218,509 （299,972,376） 417,804,798 (339,295,247)
10 财务费用-净额
2005年1至6月 2004年1至6月
(未经审计) (未经审计)
利息支出 12,388,371 9,088,030
利息收入 （2,893,898） (1,300,777)
汇兑损失 （188,902） 224,082
其他 590,671 218,141
...... ......
合计 9,896,242 8,229,476
...... ......
11 投资收益
2005年1至6月 2004年1至6月
(未经审计) (未经审计)
期末按权益法调整的被投资公司所 （617,067）
有者权益净增加/(净减少)的金额 (481,929)
合并价差摊销 172,379 175,521
股权投资转让收益 10,702,169 -
10,257,481 (306,408)
四、母公司会计报表附注
1 应收账款及其他应收款
(1) 应收账款
2005年6月30日 2004年12月31日
(未经审计)
应收账款 200,369,315 194,749,612
减：坏账准备 （5,836,115） (5,618,921)
194,533,200 189,130,691
(a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2005年6月30日(未经审计) 2004年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额比例(%) 坏账准备
(%)
1年以内 131,401,483 66 143,463,391 74 -
1-2年 48,458,159 24 25,898,007 13 -
2-3年 6 15,554,831 8 (1,555,483)
11,030,210 （1,142,543）
3年以上 4 9,833,383 5 (4,063,438)
9,479,463 （4,693,572）
200,369,315 100 （5,836,115） 194,749,612 100 (5,618,921)
(b) 本公司5%(含5%)以上有表决权股份的其他主要股东没有欠款。
(2) 其他应收款
2005年6月30日 2004年12月31日
(未经审计)
其他应收款 151,060,912 147,266,863
减：坏账准备 （28,859,966） (29,394,538)
122,200,946 117,872,325
(a) 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2005年6月30日(未经审计) 2004年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
(%)
1年以内 141,369,432 (27,467,184) 140,376,810 95 (25,279,496)
1-2年 1,289,313 1,230,700 1 -
2-3年 1,197,878 3,552,080 2 (2,722,260)
3年以上 7,204,289 (1,392,782) 2,107,273 2 (1,392,782)
151,060,912 (28,859,966) 147,266,863 100 (29,394,538)
(b) 本公司5%(含5%)以上有表决权股份的主要股东没有欠款。
(四) 母公司会计报表主要项目注释(续)
2 长期股权投资
本期投资 本期 按权益法调
期初数 利润分配 整长期投资 期末数
成本变动
( ) (未经审计) (未经审计) (
未经审计 未经审计)
子公司 119,029,714 (10,315,648) (2,609,351) 4,646,506 110,751,221
合营企业 12,229,839 (249,238) 659,819 12,640,420
联营企业 2,803,273 (963,781) 1,839,492
其它股权投资 1,041,953 1,041,953
长期股权投资差额 (2,380,041) 172,379 (2,207,662)
132,724,738 (10,315,648) (2,858,589) 4,514,923 124,065,424
长期股权投资减值准备 (12,000) (12,000)
132,712,738 (10,315,648) (2,858,589) 4,514,923 124,053,424
四 母公司会计报表主要项目注释(续)
3 主营业务收入与主营业务成本
2005年1至6月(未经审计) 2004年1至6月(未经审计)
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
销售自产通信及电器产品 130,108,871 (97,244,782) 138,468,496 (102,408,190)
销售外购通信及电器产品 29,701,183 (29,598,640) 54,027,158 (49,850,369)
其他 37,430 10,035,453 (9,258,913)
(126,843,422) 202,531,107 (161,517,472)
159,847,484
4 投资收益
2005年1-6月 2004年1-6月
(未经审计) (未经审计)
股权投资差额摊销 172,379 172,379
期末按权益法调整的被投资公司 4,342,544
所有者权益净增加/(减少)的金额 (1,781,000)
股权投资转让收益 10,704,353 -
15,219,276 (1,608,621)
五 关联方关系及其交易
1 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主要业务 与本公 经济性 法定代表人
司关系 质或类型
中国普天信息产业股份有限 北京市海淀区中关村科移动通信及终端设备、数据通 母公司 国有 邢炜
公司 技园区上地二街2号 信、网络通信、计算机及软件、
相关的配套元器件技术开发、
生产、销售、服务等
南京南方电讯有限公司 南京高新技术开发区 数据通讯产品制造、服务、 子公司有限责任
励伟德
07-08幢 销售等
南京八达通信设备厂 南京市秦淮区普天路 卡接式成端通信设备制造等 子公司内联 励伟德
上海华宁通信发展有限公司 上海外高桥保税区09 国际贸易，保税区企业间的贸子公司有限责任 姜汉斌
华信国贸大厦 易及区内贸易代理等
南京金华丽电子有限公司 南京市雨花门外养虎 生产经营灯具电子产品配套设子公司中外合资
励伟德
仓74号 备及服务
南京普天实业有限公司 南京市秦淮区长乐路 电子产品及通信设备制造、销子公司有限责任 励伟德
4号 售等
南京普天楼宇智能有限公司 南京市江宁县经济技术 楼宇智能产品的生产，销售；子公司有限责任 励伟德
开发区胜太路88号 建筑智能工程的设计，施工，
系统集成
普天通信(香港)股份有限公司香港湾仔谢斐道 通信产品进出口贸易，高新技子公司有限责任
励伟德
391-403号新时代中 术的研发和技术转让、技术贸
心30楼 易
北京立康普通信设备有限公司北京市西城区新外大街生产及销售网络电子产品、数子公司中外合资
路俊海
28号B座2层 字传输设备、电子计算机及相
关产品并提供相应服务
南京普天鸿雁电器有限公司 南京市小校场路168号生产及销售电工器材、通信配子公司中外合资
励伟德
套设备、塑料制品及相关产品
配套服务
南京普天网络有限公司 南京市秦波区普天路 通信、网络、电子设备和软件子公司有限公司
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1号 的研发、生产、维修、销售，
电子计算机系统集成
2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2005年1月1日 本期变动 2005年6月30日
(未经审计) (未经审计)
中国普天信息产业股份有限 1,900,000,000 - 1,900,000,000
公司
南京南方电讯有限公司 34,205,147 - 34,205,147
南京八达通信设备有限公司 9,350,000 - 9,350,000
上海华宁通信发展有限公司 500,000 - 500,000
南京金华丽电子有限公司 美元510,000 - 美元510,000
南京普天实业有限公司 14,000,000 - 14,000,000
南京普天楼宇智能有限公司 12,000,000 - 12,000,000
普天通信(香港)股份有限公司 港币2,000,000 - 港币2,000,000
北京立康普通信设备有限公 美元500,000 - 美元500,000
司
南京普天鸿雁电器有限公司 美元1,930,000 - 美元1,930,000
南京普天网络有限公司 10,000,000 - 10,000,000
南京普天王芝通信有限公司 美元1,090,000 美元1,090,000
南京普天长乐通信设备有限 5,000,000 5,000,000
公司
3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2005年1月1日 本期变动 2005年6月30日
(未经审计) (未经审计)
企业名称 金额 % 金额 % 金额 %
中国普天信息产业集团公司 115,000,000 53.5 (115,000,000) (53.5) 0 0
中国普天信息产业股份有限公司 0 0 115,000,000 53.5 115,000,000 53.5
南京南方电讯有限公司 34,205,147 99.458 - - 34,205,147 99.458
南京八达通信设备有限公司 5,610,000 60 - - 5,610,000 60
上海华宁通信发展有限公司 439,000 87.8 - - 439,000 87.8
南京金华丽电子有限公司 美元306,000 60 - - 美元306,000 60
南京普天实业有限公司 14,000,000 100 - - 14,000,000 100
南京普天楼宇智能有限公司 9,832,080 81.934 (4,500,000) (45%)- 5,332,080 36.934
普天通信(香港)股份有限公司 港币1,800,000 90 - - 港币1,800,000 90
北京立康普通信设备有限公司 美元255,000 51 - - 美元255,000 51
南京普天鸿雁电器有限公司 美元988,160 51.2 - - 美元988,160 51.2
南京普天网络有限公司 9,044,719 91.16 - - 9,044,719 91.16
南京普天王芝通信有限公司 41,142,843 67 41,142,843 67
南京普天长乐通信设备有限公司 2,610,457 50.7 2,610,457 50.7
4 与第三方共同控制及经营的关联方
企业名称 与本公司的关系
南京曼奈柯斯电器有限公司 合营企业
5 不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本公司的关系
锡山普天信息网络有限公司 联营企业
南京中邮通信有限责任公司 联营企业
北京普天太力通信技术开发有限公司 受同一母公司控制
北京邮电电话设备厂 受同一母公司控制
深圳普天凌云电子有限公司 受同一母公司控制
6 关联交易
(i) 定价政策
本公司关联交易价格以市场价作为定价基础。
(ii) 采购货物
关联方名称 2005年1至6月 2004年1至6月
(未经审计) (未经审计)
深圳普天凌云电子有限公司 141,393 45,376,598
141,393 45,376,598
(iii) 销售产成品
关联方名称 2005年1至6月 2004年1至6月
(未经审计) (未经审计)
中国普天信息产业集团公司 215,680 -
南京中邮通信有限责任公司 388,942 2,404,716
604,622 2,404,716
(iiii) 应收应付关联方款项余额
(a) 应收账款
关联方名称 2005年6月30日 2004年12月31日
(未经审计)
南京中邮通信有限责任公司 3,881,518 4,113,658
(b) 其他应收款
关联方名称 2005年6月30日 2004年12月31日
(未经审计)
锡山普天信息网络有限公司 2,000,000 2,000,000
(c) 预付账款
关联方名称 2005年6月30日 2004年12月31日
(未经审计)
深圳普天凌云电子有限公司 6,300 22,320
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